关于通信工程结算审计中发现的问题

wangfeng0910

1、材料问题：
（1）、建设单位领维护材料或作为备品备件纳入工程里面。
（2）、两个单位在同一个ERP编号下领料。
（3）、同一个单位在同一区域施工多个工程，未按单项工程所使用的材料上账。
（4）、领用材料与竣工图表示的使用材料、转固材料不一致，如领用料为12芯光缆，竣工图或者物质转固明细表上为24芯光缆。

2、合同问题：
（1）合同单价签订依据不充分.
（2）合同部分条款不完善。