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标题: 增值税中表二中主要材料费(乙供材料费)应该是按除税价还是含税价计取？ [查看完整版帖子] [打印本页]

时间: 2017-3-22 16:44

作者: 不差钱0601 标题: 增值税中表二中主要材料费(乙供材料费)应该是按除税价还是含税价计取？

增值税中表二中主要材料费(乙供材料费)应该是按除税价还是含税价计取？

时间: 2017-3-22 17:15

作者: cnqq9999

除税价

时间: 2017-3-30 10:57

作者: binnanhai

那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

时间: 2017-3-30 11:20

作者: binnanhai

cnqq9999 发表于 2017-3-22 17:15
除税价

那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

时间: 2017-3-30 14:31

作者: cnqq9999

binnanhai 发表于 2017-3-30 11:20
那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

材料库中有两个税率，甲方是17，乙方是11，也就是说不管你乙方买的时候税率是多少，这里只能列11，因为你作为施工单位开出来的税票税率就是11

时间: 2017-3-30 16:14

作者: binnanhai

cnqq9999 发表于 2017-3-30 14:31
材料库中有两个税率，甲方是17，乙方是11，也就是说不管你乙方买的时候税率是多少，这里只能列11，因为你 ...

这点没错，但乙方买的材料是实打实的17%的税，如果这样算那乙方包的材料越多不是亏得越多！
按各地方的息信价基本都是17%的税，乙方买了材料不是得亏6%

时间: 2017-3-31 10:12

作者: cnqq9999

binnanhai 发表于 2017-3-30 16:14
这点没错，但乙方买的材料是实打实的17%的税，如果这样算那乙方包的材料越多不是亏得越多！
按各地方的息 ...

一是你要求你的供货商提供专票退税，二是小额纳税人，3个点

时间: 2017-7-11 17:23

作者: 253873573

binnanhai 发表于 2017-3-30 10:57
那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

这个是除税价，那个是增值税17%的材料费与11%是销项锐材料费是一样，因为可以抵扣，材料费只取了一次，材料价在11%销项锐中没有税金。

时间: 2018-5-7 17:10

作者: dyt2020

binnanhai 发表于 2017-3-30 10:57
那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

材料17%的增值税是以施工单位开具，是施工单位可以自己抵扣掉的，怎么会亏呢，不应该再结算给建设单位，表二11%是以建设单位名义的増值税，施工单位可以结算给建设单位的，到时候建设单位再拿去抵扣掉就可以了

时间: 2018-5-13 07:49

作者: licomhong

表示还是没有彻底理解到

时间: 2021-1-22 15:37

作者: lvhoo2000

binnanhai 发表于 2017-3-30 11:20
那问题来了，如果是除税价，算在表二的税为11%，但材料基本税为17%啊，少了6个点

对于施工单位来说购买材料是进项税，定额计算的是销项税，此时进项税是可以抵扣的。

时间: 2021-1-22 20:31

作者: dujianhua200

dyt2020 发表于 2018-5-7 17:10
材料17%的增值税是以施工单位开具，是施工单位可以自己抵扣掉的，怎么会亏呢，不应该再结算给建设单位，表 ...

这老哥说的详细

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