赛特斯的问题剖析-纯业余角度

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最近“赛特斯信息科技股份有限公司”先后传出欠薪3个月以上，部分员工“停产待业”（这词我也是活久见）的新闻，相信论坛和社会上很多人都不解：这公司不是赚钱的吗？为什么会发不出工资？是不是暂时流动资金遇到困难，早晚会补上的？
先说结论，99%不可能。剩下百分之一可能是他们老板在美国中了几亿美金的彩票或者找到一个头铁100分的冤大头投资人。
我是一枚无线通信专业工程师，仅从非专业角度探讨一下这家公司背后的问题。我的所有信息均来自赛特斯公开发布的信息，所以威胁我造谣的先省省。那么赛特斯公开发布的财报能看出哪些问题？
1.发布时间长期延后。赛特斯2019年的年报在20年8月才发布，给的理由是换了会计事务所，这个时间点比证监会要求的晚了接近3月，然后22年的年报现在还没发，23年的因为已经摘牌当然就更不发了。至于什么半年报季报，基本就凭心情发，总的来说时间越往后心情就越差。为什么呢？
2.财报经常“有错”。赛特斯这公司发的财报错误那是相当多，错误类型是五花八门：员工工资算错了、股份支付算错了、收入算多了、成本算低了。他们请的会计可能都是我这种外行吧，这么基本的东西都弄不对。
3.频繁更换会计事务所和辅导券商。我希望他们投资人都坚定的相信赛特斯五年换三个会计事务所是因为这些会计专业性不强，但为什么越换越小？从四大换成本地小公司？要知道连央企都是四大来审计的。结合财报老出错，当然也可能四大店大企大欺客，服务不如小公司。但小公司后面连报告都审计不出来了，感觉似乎还不如大公司？那换会计事务所的理由是什么呢？最后赛特斯上市的辅导券商也是换了多个：东兴证券、中信证券、华泰证券....中信是中国最大券商，华泰也是国内一线券商，可这些实力雄厚辅导过多家名企上市的券商一个个都不愿意再和赛特斯合作了，这又是什么原因？要知道券商辅导上市是很赚钱的。
4.几年下来没赚到现金赚的都是应收帐款。随便打开任何一年赛特斯公开发布的财报，明显发现他们应收帐款越来越高，21年全年营业收入还不如被欠的债高。难道说运营商都不讲武德，和华为沆瀣一气打击赛特斯这种创新企业，光买他们设备不给钱？这可实在是太坏了。搞的赛特斯只能靠各种贷款、定增来发工资，最后终于工资都发不出来了。但从以往经验，似乎三大运营商作为央企，付款流程都很正规，这个论坛里不少都是华为、中兴、锐捷这种通信设备商出身的，都清楚貌似三大运营商从来没有验收完几年都不给钱的情况？那赛特斯应收账款这么多很可能（我没说肯定）有2个原因：一、因为某些原因项目验收不了，没法给钱；二、合同都是假的。